Расследование: коррупционная схема с экспортом «серой» неучтенной сельхозпродукции из Украины и выведение валютной выручки в офшоры

Автор NewsPrice – Михаил Фрадкин продолжает рассказывать о результатах расследования Временной следственной комиссии Верховного Совета Украины, раскрывающего коррупционные действия должностных лиц органов государственной власти, которые привели к значительным потерям доходной части Государственного бюджета Украины.

Отдельным направлением расследования, помимо тех, что мы уже описывали в первой и второй части этого материала, стала коррупционная схема выведения выручки от экспорта так называемой «серой» – неучтенной сельскохозяйственной продукции в офшорные зоны. Глава Временной следственной комиссии Верховного Совета Иван Крулько в эксклюзивном комментарии нашему изданию заявил, что потери бюджета от реализации такой схемы в 2019 и части 2020 года составили около 10 млрд гривен.

Детально это направление расследования в ВСК парламента курировалось главой подкомитета по вопросам налогов и сборов Комитета Верховного Совета финансовой, налоговой и таможенной политики, народным депутатом Марьяном Заблоцким:

 «Анализ баз данных операция компаний, приобретающих зерно на наличные доллары в Украине, а после перепродающих их за рубеж по безналичному расчету, показывает, что проводимые операции, по своему характеру, являются ничем иным как отмыванием денег: наличная валюта в стране, а безналичная выручка за рубежом.

Необходимо проверять легальным ли образом продавалось зерно. Однако не все трейдеры проводят такую проверку. Есть и те, кто сознательно этого не делает. А ведь речь идет о нескольких миллиардах долларов США ежегодно. По нашим оценкам в тени находится около 50% рынка зерна и сельскохозяйственной продукции.»

На одном из заключительных заседаний ВСК парламента по просьбе Заблоцкого демонстрировался достаточно показательный слайд, содержащий информацию об общем объеме продаж с/х продукции компаниями-экспортерами и о том, какую часть этого экспорта каждого трейдера можно назвать сомнительной, основываясь на выводах комиссии и подозрительности предоставленных документов.

«Подобный анализ провести достаточно несложно: в базах данных находится компания, экспортирующая с/х продукцию, у которой не был осуществлен возврат выручки в страну и устанавливается судно, на которое осуществлялась отгрузка. Такие операции концентрируются рядом международных трейдеров. И фактически, то что происходит – прямое отмывание денег, запрещенное международными стандартами.»

И тут, для непосвященных, следует отметить тот факт, что по новым положениям закона о валютных операциях, действующим с начала 2019 года, валютная выручка за исполнение любого экспортно-импортного контракта должна быть возвращена в страну не позже, чем через 365 дней. Иначе, компания штрафуется за нарушение законодательства и начисляется пеня. Но вернемся к заседанию ВСК и депутату Заблоцкому:

 «Внимание на слайд: почему у американской компании «ADM», имеющей представительство в Украине, теневой экспорт зерна составляет всего 0,05%, а у того же «Cargill» – 13,5? И это не ошибка, это показатель «порядочности» предприятия. Ответ на этот вопрос прост: потому что в 2013-м году «ADM» пришлось выплатить более 80 млн долларов штрафов правительству США за то, что она возмещала НДС в Украине с помощью взяток. То есть, наказание подействовало, а значит нужно обратиться и в центральные офисы остальных трейдеров, чтобы они обратили внимание на то, как действуют их представители в Украине.»

Заместитель министра финансов Украины Светлана Воробей, на том же заседании, отмечала, что постановление Национального банка, о котором уже говорилось выше, в части увеличения срока возврата валютной выручки играет на руку тем, кто не брезгует серыми схемами экспорта:

«К сожалению, либерализация валютного законодательства, вследствие чего были убраны требования 37-й статьи – отмена аккредитации компании в случае невозвращения валютной выручки, только упростила жизнь экспортерам, промышляющим незаконным экспортом. Но «пропавшие требования» – лишь часть проблемы. Изменены и сроки возврата прибыли – с 90 до 365, что позволяет замешанным в аферах людям просто бесследно исчезать.

Кроме того, убрана и норма закона, отвечающая за то, чтобы компания, единожды не вернувшая выручку, в дальнейшем имела проблемы с экспортом и финансовыми операциями на внешнем рынке. Кстати, все это касается полномочий Национального банка Украины.

У госорганов практически не осталось рычагов влияния на тех, кто пользуется подобными схемами. И хорошо было бы прислушаться к предложению Заблоцкого об обращении в головные офисы международных компаний. Но что делать с нашими, «доморощенными» дельцами? Пусть они гораздо меньше, чем международные трейдеры, но в почти 7 млрд долларов выведенных средств есть и их часть.»

Беспокоит эта проблема и Государственную налоговую службу страны, первый заместитель председателя которой Наталья Рубан заявила, что их ведомство постоянно пытается наладить взаимодействие с другими структурами для отработки алгоритмов выявления серых схем экспорта и невозврата валютной выручки в страну:

«На сегодняшний день масштаб проблемы оценивается в 6,8 млрд долларов США. Конечно, нам разрешили проводить контрольные проверки, но это не вернет деньги в бюджет. Насчитанные штрафные санкции, в большинстве случаев, просто некому будет оплачивать – не будет субъектов.

На общем заседании в Генеральной прокуратуре, которое мы инициировали, присутствовал глава комитета парламента по вопросам финансовой и таможенной политики Даниил Гетманцев, согласившийся с тем тезисом, что главным инструментом в борьбе с серым экспортом с/х продукции может стать только полноценный контроль за ее производством и прослеживание всей логистики товара, вплоть до продажи. Потому что в данный момент найти валютную выручку практически невозможно. Пока продукция находится на корабле, собственник может смениться до десятка раз, использую фирмы-прокладки.

И если раньше существовала форма контроля оборота зерна – 4СГ и специальные инспекции, то сегодня эти функции переданы на откуп областным и районным администрациям. Необходимо вносить изменения в действующее законодательство, которые позволят усилить контроль за производителем.»

NewsPrice удалось получить эксклюзивный комментарий экс-депутата Верховного Совета VIIІ созыва от политической партии «Самопомощь», бывшего члена комитета парламента по вопросам аграрной политики и земельных отношений Ивана Мирошниченко, в котором он раскрывает особенности зарождения схем серого экспорта еще на этапе неоформленных земельных участков:

«Когда мы говорим про агросектор нельзя не учитывать того фактора, что значительная часть с/х земель, участвующих в процессе производства, банально не декларируются. Не учитываться может до 40% процентов пашни, а это еще десятки миллиардов долларов, «исчезающих» по совершенно иным схемам.

По нашим подсчетам разница всего лишь на одном гектаре между теми, кто полностью декларирует землю и теми, кто это делает частично варьируется от 80 до 200 долларов. И в 90% случаев такие махинации проводятся компаниями даже не национального, а регионального масштаба, владельцы которых прекрасно ориентируются «на месте» и могут «решить» все возникающие вопросы в своем регионе. Этот объем необходимо локализовать и обсчитать, причем считать не безнал, а наличные.

Еще раз: такие схемы отрабатываются на уровне компаний среднего размера, локальных. И это все на фоне постоянных конфликтов более сильных игроков с Налоговой службой, таких как «Кернел» и «Cargill», возникающих, потому что они полноценно проверяют своих контрагентов. У меня есть личный опыт работы в этой сфере, и я прекрасно знаю как проверяются все этапы реализации, правда несмотря на все проверки нет никакой гарантии того, что на каком-то из низ не будет подключена серая схема.»

Кроме того, Мирошниченко отмечает, что выращивающие с/х продукцию хозяйства могут банально завысить показатели своего производства:

«Ничего не мешает фермеру, вырастив на гектаре 5 тонн пшеницы, задекларировать 6-7, получив в итоге большие суммы и больший НДС, при этом частично легализовав серую часть продукции. Для таких «деятелей» работают целые площадки, изготавливающие поддельные документы для легитимизации зерна и его продажи за рубеж, тем самым раздувая общее количество экспорта.»

По словам Мирошниченко существует и иной вариант аферы, когда документы оформляются от компаний-прокладок, которые после закрываются. Однако, до закрытия такая фирма формирует документальную базы, декларирует объемы, заключает соглашения о поставках и вывозит продукцию на экспорт, «прокручивая» деньги. При этом наиболее деликатная работа в такой схеме происходит в тот момент, когда к ней подключаются офшорные компании:

«В процессе экспорта между украинской компанией-резидентом и конечным покупателем ставится прокладка-нерезидент, с которой и осуществляется итоговая продажа. Причем, конечным потребителем могут являться как первоклассные мировые компании-переработчики с/х продукции, так и трейдеры, перепродающие продукцию дальше. И несмотря на то, что все финансовые обязательства выполняются в полном объеме, с прокладки-нерезидента деньги в страну не возвращаются.

Конечно, бывает и так, что у подобных фирм ликвидируется лицензия, однако, как правило, это происходит уже постфактум, когда предприятие закрыто, а найти бенефициаров – невозможно. И естественно, что помимо невозврата выручки в страну подобная схема работы предполагает и неоплату налогов. Суммы потерь из года в год разные, так, несколько лет назад я подавал запросы в налоговую службу страны по поводу невозврата выручки в сотни миллионов долларов.»

Как именно происходил невозврат средств в страну, на примере существующих уголовных производств, показывает Марьян Заблоцкий: 5 марта 2018 года в Хозяйственный суд Киева поступило заявление от ООО «Аграрная компания Днепр Инвест» (ЕГРПОУ 39810576), зарегистрированной в столице Украины к британской компании «Grant Invest LP» о взыскании 21 млн 951 тыс долларов США, что составляет 592 млн 934 тыс гривен. Истец предъявляет ответчику претензию за невыполнение обязательств по уплате за поставленную продукцию. Согласно судебным решениям, общий объем невозврата валютной выручки в Украину, в период с 25.06.2016 по 31.01.2018 гг составил 39 мл 321 тыс долларов США. Итог: ООО «Аграрная компания Днепр Инвест» ликвидирована 05.02.2020 года.

В подобных же делах фигурировали и чешские компании: в 2019 году украинская фирма ООО «Терра Агро Ресурс» (ЕГРПОУ 41975791), которая была зарегистрирована в Киеве, а теперь находится в Запорожье, обратилась в Хозяйственный суд Киева с иском к чешской «INGRAIN s.r.o.», зарегистрированной в Праге. Суть иска – взыскание задолженности в размере 99 млн 195 тыс долларов США, что по официальному курсу Нацбанка Украины на 19.12.2019 г составило 2 млрд 322 млн 475 тыс гривен. В 2018-2019 гг между истцом и ответчиком были заключены контракты на поставку зерна и кукурузы, по исполнению которых «INGRAIN s.r.o.» так и не вернула в Украину порядка 100 млн долларов.

Еще одно чешское предприятие «Fort Myers s.r.o.» фигурирует в вывозе зерна из Украины с 24.02.2020 г. Несколько компаний по доверенностям от украинцев Анны и Натальи Литвин и через регистратора-нотариуса из Праги Сарку Зверзинову вывозили аграрную продукцию из страны. О возврате выручки обратно речь снова не идет. Кстати, услугами этой же «Fort Myers s.r.o» пользовались и всемирно известные трейдеры «Cargill», «Sierentz», «Cofco», «Dreyfus», «Bunge» и «Olam».

Не обошлись без подобных схем и контрагенты из Польши: 31.01.2020 г между украинской ООО «Винагрогруп» (ЕГРПОУ 39652387), которая ранее находилась в Винницкой области, а теперь зарегистрирована в Мариуполе, и польской компанией из Кракова «Binboro Sp. z.o.o.» был заключен контракт на продажу рапсового нерафинированного масла, произведенного в Украине по цене 800 долларов США за 1 метрическую тонну. Общая сумма контракта оценивается в 1 млн 200 тыс долларов. Однако, польская компания поставку просто не оплатила, а поставщик обратился в Хозяйственный суд Одесской области за помощью в возмещении убытков.

Очередной кейс ВСК связан с компанией «ALPEX PROJECT LTD», зарегистрированной в Великобритании, на гражданина Украины Олега Егорова из города Днепр: в период с июня 2018 года по июль 2020 фирма вывезла из Украины 168 тыс тонн подсолнечного масла и 80 тыс тонн зерновых на сумму 135 миллионов долларов США и не возвратила валютную выручку в Украину. При поиске компании в интернете, указано, что с 22 июня 2021 года предприятие распущено, дословно «сompany status dissolved».

С «ALPEX PROJECT LTD» целых два года сотрудничали такие известные международные трейдеры как «Cargill», «Sierentz», «Cofco», «Dreyfus», «Bunge» и «Olam» – вполне понимая, что получают продукцию от нечистоплотной компании.

Одним из факторов, способствующих реализации серых схем экспорта, по словам заместителя главы общественной организации «Аграрный Совет Украины» Михаила Соколова, остается теневое производство большого объема технических зерновых и масленичных культур:

«Зерно, кукуруза, масло подсолнечника в стране, зачастую выращиваются и производятся без уплаты налогов, а и реализуются за наличный расчет практически без оформления документов. После чего продукция перепродается компании неплательщику НДС откуда потом и идет на экспорт. И так как возврат НДС в такой схеме не предусмотрен, то зерно уходит за рубеж и без возврата валютной выручки.

При проверке фискальные органы доходят до брошенных фирм, которые оформлены на подставных лиц. И никакой возможности отследить транзакции таких компаний у регулятора нет просто потому, что вся документация ведется в бумажном виде.

В народе» эта схема называется «оборванный экспорт». И чтобы раскрыть такую махинацию налоговикам необходимо каким-то образом догадаться о наличии «компании-хранителя», а такой информации в базах нет. Она могла бы появиться в том случае, если бы «хранитель» выплачивал НДС – регистрировал электронные налоговые накладные, по которым можно было бы отследить продукцию.»

Также Михаил Соколов отмечает, что схема с экспортом сельхозпродукции из Украины взаимосвязана с иным видом афер:

«Махинации с зерном существуют не изолировано, они включены в более широкую схему, которая коррелируется с ввозом контрабанды в страну. И работает это примерно следующим образом: некая продукция покупается за границей за безналичный расчет, после чего ввозится в страну контрабандным способом и реализуется за наличные деньги, на которые бездокументально покупается зерно для последующей продажи за границей за безнал, который позволяет повторить операцию столько раз, сколько потребуется со всевозрастающей прибылью.

Однако, если говорить об «оборванном экспорте», то это скорее схема для небольших компаний. Более крупные поступают иначе, покупая часть продукции официально, а часть по серой схеме, после чего смешивают их, тем самым окончательно «убивая» возможность разобраться какое зерно как приобретено.»

О практике смешивания легальной и нелегальной партий продукции говорит и эксперт по антикоррупционной политике Игорь Рейтерович:

«Условная продажа зерна происходит прямо в порту, после чего «серый» продукт смешивается с официально приобретенным и вывозится. В зависимости от урожая, объем «серой» массы в общем потоке экспорта может достигать 30%.

Фиктивные покупатели могут приобретать часть продукции за наличные, так же, и на стадии его закупки о фермера. А когда необходимо пройти налоговую или таможенную проверки заявляют, что зерно еще не описано и находится на комиссии, поэтому проверить его невозможно. Таким образом можно избежать штрафов.

Вопрос в том, знают ли о таких схемах в руководители крупных трейдеров? По-моему убеждению – конечно догадываются. Но раз это не прекращается, значит им это выгодно. Ни для кого не секрет, что средства от продажи «серого» зерна проводятся через Англию, Шотландию и страны Балтии. А компании, переправляющие продукцию за границу, регистрируются на граждан Донбасса, являющихся подставным руководством. В том числе «случаются» директора и с неподконтрольных территорий, когда в принципе невозможно установить жив этот человек или нет.»

И как же бороться с тем, что объем продукции декларируется неверно? По словам президента центра аграрной логистики и инфраструктуры Владислава Белаха, Министерство развития экономики, торговли и сельского хозяйства Украины планировало установить на сельхоуборочную технику счетчики для регистрации собранного урожая, возложив закупку этого оборудования на аграриев. Но фермеры, внезапно, отказались:

«Проект был некорректно представлен госорганами, которые приняли решение, что обеспечить технику оборудованием должны сами аграрии. Однако, это задача Министерства и Верховная Рада должна внести изменения в законодательство, которые позволят беспрепятственно существовать этому механизму контроля. Земельная реформа уже начала процесс легализации участков и кадастров, внеся прозрачность в процесс. Логично, что следующим шагом необходимо наладить учет сельскохозяйственных земель, которые реально обрабатываются.»

Незаконченность расследования ВСК и отсутствие его логического завершения Владислав видит в коррупционных связях – крышевании серых схем налоговыми и таможенными органами страны:

«На данный момент треть от всего объема экспорта с/х продукции – неучтенка. Но ведь весь экспорт мониторится таможенной службой, которая вместе с налоговой вполне может увидеть весь список компаний, вывозящих продукт. Немалая часть из них будет подозрительной и следует исключать крупный экспорт от фирм с небольшим уставным капиталом. Вопрос о том, что-то не так должен возникать естественным образом, когда предприятие с уставным капиталом в 100 тыс гривен «оборачивает» зерна на десятки миллионов.»

Также Владислав Белах описал и как выписываются накладные на неучтенную сельхозпродукцию в портах:

«Серое зерно въезжает в порт со всеми накладными, которые делаются по ходу транспортировки. И оно такого же качества, как и официальное. Весь объем на таможне оформляется одними документами, но от различных компаний и как только груз попал на судно – он уже легализован через компании-прокладки.

Возникает вопрос: а почему «ADM» практически не имеет в своих операциях «серого» объема, в то время как у другой компании имеется в большом количестве? Потому что «ADM» выдвигает ограничения с точки зрения аккредитации своих поставщиков и требует чтобы была жесткая финансовая отчетность, чтобы компания в случае поставки некачественного товара могла возместить убытки, что делает невозможным сотрудничество с краткосрочными фирмами-прокладками.»

Редактор сайта расследований «Наши деньги» Алексей Шалайский, ранее комментировавший для нам схемы «скруток» НДС, рассказывает о том, что знает несколько аграрных хозяйств, вывозящих за рубеж в несколько раз больший объем, чем им позволяют технические возможности производства:

«Проблема же не только в валюте, а в неоплаченных налогах при продаже в целом. Продавая тонну зерна за 200 долларов США и показывая цену продажи в 50, нечестный аграрий не платит налогов, что является не меньшей проблемой, чем невозврат валютной выручки. И именно от неуплаты налогов страна и теряет миллиарды долларов в год.»

Еще несколько месяцев назад, после одного из заседаний ВСК по «скруткам» и недополучению средств бюджетом страны, народный депутат Марьян Заблоцкий заявил, что в целях уменьшения коррупционных схем в аграрном секторе, президент Украины Владимир Зеленский 22 февраля подписал закон №1115-IX «О внесении изменений в Налоговый кодекс Украины относительно ставки налога на добавленную стоимость с операций по поставке отдельных видов сельскохозяйственной продукции», который был принят Верховной Радой еще 17.12.2020 г.

Документ предусматривал снижение ставки НДС с 20% до 14% по операциям по поставке и ввозу на территорию страны некоторых видов с/х продукции, в частности: крупного рогатого скота, свиней, молока цельного, пшеницы и ржи, ячменя, овса, кукурузы, соевых бобов, сахарной свеклы, семян льна, сурепицы или рапса, подсолнечника и других масличных культур.

По мнению Заблоцкого принятие такого закона должно мотивировать фермеров сократить налоговый кредит и «скручивание» НДС. Однако, на этом законотворческая деятельность не должна была останавливаться и агросектор, по словам народного депутата ждали новые изменения:

«В этом году парламент планирует рассмотреть законопроект о минимальном налоге на гектар, который так же будет мотивацией для аграриев выйти из тени – легально арендовать земли. Но дело в том, что большое количество фермеров не платят действующие налоги, накапливая долги.»

Однако, спустя несколько месяцев, 29.07.2021 г, президент подписал закон о возвращении ставки НДС к 20% при ввозе на территорию Украины и поставке крупного рогатого скота, свиней и овец, молока, ржи, овса, семян льна, масличных культур, сахарной свеклы, то есть вернул те нормы налогообложения для аграрного сектора, которые действовали до 22.02.2021 г. Правда, ставка в 14% осталась при операциях по поставке пшеницы. ржи, ячменя, кукурузы, соевых бобов, сурепицы или рапса, подсолнечника.

Что это, как не лоббирование интересов крупных игроков отрасли – задается вопросом эксперт в фермерской деятельности Игорь Москалевич:

«Уменьшили ставку НДС с 20% до 14% в феврале специально под Андрея Веревского, который возглавляет совета директоров большой продовольственной компании «Кернел» и под его партнера по бизнесу Виталия Хомутынника, бывшего народного депутата и владельца агрохолдинга «Каскад-Инвест». И сделано это было специально «под урожай», чтобы Веревский и Хомутынник заработали больше. Посмотрите, в мире увеличилась цена зерна в два раза: со 120 долларов США за тонну, до 250-ти. На кукурузу цена выросла до 120 долларов США за тонну. Растут цены и на масличные культуры – стоимость сои повысились в течение года на 200 долларов США за тонну.»

Москалевич утверждает, что в соседней Польше НДС на продукты составляет всего 5%, а это значительно меньше, чем в Украине. И такая разница, по его мнению, именно потому что такая ставка выгодна игрокам – возмещение 20% стоимости товара это неплохие деньги. Кроме того, по мнению эксперта махинации проводятся и с минеральными удобрениями:

«Наибольший налоговый кредит в Украине на металлы и минеральные удобрения. Никто даже не считает, сколько удобрений наносят на то или иное поле. Нанесли слой и на нем растет пшеница. Минеральные удобрения продают за наличные, и «схлопывают» налоговый кредит.»

Антикоррупционный эксперт Игорь Рейтерович согласен с Москалевичем и считает вполне естественным для представителей украинской власти кулуарные договоренности с влиятельными аграриями:

 «Государственные органы закрывают глаза на причастность к этим схемам компаний, связанных с крупными игроками рынка, такими как Андрей Веревский и Виталий Хомутынник, потому что у нас в стране деолигархализация лишь на бумаге, а в действительности государство находится с ними в хороших отношениях, а крупные бизнесмены лояльны к власти. Часть денег от этих афер идет на поддержку проектов, инициатором которых выступает все та же власть.»

Проанализировав структуру и особенности коррупционных схем с экспортом «серой» с/х продукции, выведением валютной выручки и причастности к этим аферам, как крупных игроков украинского агросектора, так и международных транснациональных компаний, возникает вполне логичный вопрос: какие действия должны предпринять фискальные, правоохранительные, законодательные и исполнительные органы страны для борьбы с этими экономическими преступлениями, из-за которых бюджет теряет миллиарды гривен?

Заместитель министра финансов Украины Светлана Воробей предлагает создать проблемы таким компаниям за счет специального органа – экспортно-кредитного агентства:

«У нас еще в 2016 году было создано экспортно-кредитное агентство. Но оно не работает так как не было денег на его финансирование. Планируется докапитализировать его в размере 2 миллиардов гривен. Это агентство может страховать риски невозвращения валютной выручки, но не самостоятельно, а перестраховывать их в международных компаниях, которые тоже принимают участие в контроле экспорта. Правда, сегодня такое страхование не является обязательным для экспортных операций.

У нас есть три категории экспортеров, которые работают на рынке. Первая группа это те, что продают не только зерно, но и иные товары, получая предварительную оплату. Вторая группа – не возвращающие валютную выручку. Третья группа – имеющие позитивную экспортную историю. И мы думаем, как разработать механизм сепарации таких плательщиков, чтоб создать разные условия прохождения экспорта продукции.

Если экспортируешь товар по предварительной оплате, нет проблем. Если у фирмы позитивная экспортная история, она может экспортировать в зеленом коридоре. Если компания имеет негативную историю – она обязательно должна застраховать риск невозвращения валютной выручки в экспортно-кредитном агентстве или в государственном, или в частном. Но без внесения изменений в законодательство реализовать это не получится.»

Представленный ране экс-депутат Иван Мирошниченко отмечает, что государственным органам в первую очередь нужно детенизировать земельные участки, на которых выращивается сельхозпродукция:

«Одно из решений введение минимальной налоговой нагрузки на гектар, показываешь ты урожай или не показываешь, ты обязан платить этот налог. И тогда фермер будет стремится работать официально.»

В свою очередь Михаил Соколов – заместитель главы общественной организации «Аграрный Совет Украины» считает важным отрегулировать взаимодействие фискальных органов с Госгеокадастром:

«Оказывается, у нас налоговая служба не видит, есть на предприятии земля или нет. А если налоговики не видят этого, то, как они могут понять нормальный это сельхозпроизводитель или нет? Не налажено техническое взаимодействие с Госгеокадастром и реестром имущественных прав, чтобы они могли в онлайн режиме отслеживать и проверять предназначение земельных участков.

В стране ежечасно регистрируются тысячи налоговых накладных, и без автоматизации процесса такой поток просто невозможно контролировать. Информация должна обрабатываться не вручную, а автоматически. А что у нас? А у нас даже люди не всегда могут получить к ней доступ, что уж говорить об автоматической системной обработке? Доходит до того, что данные передаваемые Госгеокадастром даже по формату не соответствуют той программе, которая должна их обрабатывать.»

Также Соколов считает, что нужно бороться и с теневой арендой земли:

«Есть два законопроекта, которые эти проблему должны решить: №3131 – «о внесении изменений в Налоговый кодекс Украины и других законов Украины по детенизации производства сельскохозяйственной продукции» и №3131-1 – «о внесении изменений в Налоговый кодекс Украины и некоторые другие законодательные акты Украины относительно усовершенствования системы налогообложения в сфере земельных отношений и сельского хозяйства».

Думаю, что один из этих законопроектов должен быть принят. И если теневые фермеры столкнутся с тем, что они не могут больше уклоняться от уплаты налогов, то для многих из них пропадет смысл нечестной работы.»

Проекты есть, мы проверили. Однако на соответствующих интернет-страницах можно увидеть, что последний раз они рассматривались 04.02.2021 г, и с тех пор народные депутаты к их изучению не возвращались.

Антикоррупционер Игорь Рейтерович предлагает внести в законодательство такие изменения, чтобы компания обязана была указывать конкретного фермера, у которого была закуплена продукция. Кроме того, необходимо обязать трейдера выплачивать налоги за доставку с/х продукции к элеватору, или непосредственно при доставке в порт, а затем отдельно оплачивать оформление и вывоз за рубеж:

«Проблема в том, что по международной классификации подобные схемы сложно доказуемы как нарушение закона. Поэтому необходимо начинать бороться с ними «снизу», непосредственно от товаропроизводителя. И если установить барьер там, то вывезти из порта «серое» зерно будет практически невозможно.»

Также по мнению Рейтеровича необходимы и изменения в работе фискальных органов:

«Когда налоговые органы выявляют фиктивные фирмы, то происходит или ликвидация этих компаний, или выписываются небольшие штрафы. У нас нет уголовных дел, что могли бы стать прецедентом и предостережением для других. Почему трейдеры идут по такой упрощенной процедуре, потому что они об этих схемах знают, и есть определенные договоренности, что они ломаться не будут.

Необходимо сменить весь состав налоговой, вывести эти механизмы в публичную плоскость, и провести законодательные изменения, чтобы эти остановить эти аферы. Нужно пересмотреть срок возврата валютной выручки, чтобы компании не могли целый год работать спокойно, а потом сменить «вывеску» и продолжать заниматься тем же самым.

Сам факт увеличения срока возврата с 90 до 3650ти дней – это кулуарный лоббизм заинтересованных групп, создавших себе максимально комфортные условия. И вопрос «как это стало возможным» необходимо задать представителям министерства финансов и Нацбанка.

Надо официально обратиться к странам-партнерам, которые вывозят «серое» зерно из Украины. Установить дополнительные средства контроля в портах, и обращаться к коллегам в правоохранительных органах в этих странах, чтобы они проверяли транснациональные компании, которые осуществляют «серый экспорт». Их пока никто не трогает в Украине и никто не трогает в их странах.»

Уже в сентябре стартует новый политический сезон в Украине. Верховный Совет вернется к работе и в том числе к рассмотрению законопроектов по детенизации производства сельскохозяйственной продукции.

Расследование Временной следственной комиссии парламента по недополучению миллиардов гривен бюджетом Украины показали различные виды коррупционных схем по «скруткам» НДС, прямому воровству из бюджета, экспорту аграрной продукции и невозврату валютной выручки и связь с этими аферами государственных фискальных органов.

Главный итоговый вопрос: насколько эффективно удастся нынешней украинской власти в обозримом будущем хотя бы частично искоренить эти коррупционные схемы и возвратить средства в госбюджет и привлечь к суду госчиновников, причастных к этим экономическим преступлениям?

Или журналисты – расследователи, антикоррупционные эксперты, гражданские активисты вновь увидят «договорняк» власти, правоохранительных органов и топ коррупционеров, когда громкие дела со временем спускаются на тормоза. NEWSPRICE будет следить за развитием этого громкого коррупционного скандала и через несколько месяцев мы ознакомим читателей, с тем как дальше проходит это резонансное расследование…